1. Les phénomènes de fraude et de corruption : définitions, acteurs, contextes, enjeux pour l'entreprise et ses dirigeants. 

2. Schémas de fraude, facteurs de risque et signes d’alerte. Cas et exercices pratiques : détection et établissement de faits. 

3. Situations et modes de corruption. Cas pratique : établissement de faits, analyse d'impact et discussion. 

4. Facteurs de risque organisationnels et humains. 

5. Revue du cadre de contrôle interne COSO et application à la gestion des risques de fraude et de corruption. 

6. Mise en place d'un programme global d'intégrité au sein de l'entreprise. Cas pratique par étapes. 

7. Diversité des programmes de prévention et analyse comportementale 

8. Les sanctions : mesures disciplinaires ; implications civiles et pénales. 

9. L'enquête interne : objectifs, contraintes, risques et techniques. 

10. Détermination d’une stratégie de prévention et contrôle de la Fraude et la corruption. Cas pratique d’une détermination de stratégie en temps réel